국민연금 일시금 수령조건·수령방법 완벽정리 2025

은퇴를 앞두거나 퇴사 후 국민연금 납입이 중단된 사람이라면
“국민연금 일시금으로 받을 수 있을까?” 하는 궁금증이 생기죠.
일반적으로 국민연금은 연금형(월 지급)으로 받지만,
특정 조건에 해당되면 일시금(한 번에 받는 방식)으로 수령할 수도 있습니다.

이번 글에서는 2025년 기준으로 달라진 국민연금 일시금 수령 조건, 수령 대상, 신청방법, 세금 처리,

유리한 선택 기준까지 모두 정리했습니다.
퇴직을 앞두었거나 연금 납부를 중단한 분이라면 꼭 끝까지 읽어보세요.

🧾 1. 국민연금 일시금이란? | 평생연금 대신 한 번에 받는 제도

국민연금 일시금은 말 그대로 지금까지 납부한 보험료를 한 번에 돌려받는 제도입니다.
정식 명칭은 “반환일시금”이며, 연금수급 요건을 채우지 못한 사람들을 위해 마련된 제도입니다.

👉 즉, 연금을 10년 이상 납부하지 못했거나,
연금 수령 연령에 도달했지만 조건이 맞지 않는 경우 받을 수 있습니다.

📌 핵심 요약

정식 명칭: 반환일시금
지급 주체: 국민연금공단
지급 대상: 연금 가입기간 10년 미만자, 국적 상실자, 사망자 유족 등
지급 방식: 본인 계좌로 일시 입금

📊 2. 국민연금 일시금 수령조건 (2025년 기준)

2025년 현재, 국민연금 일시금을 받을 수 있는 조건은 다음 다섯 가지입니다.
아래 표로 정리해 볼까요?

구분	수령 가능 조건	설명
① 연금 가입기간 미달	가입기간 10년 미만, 60세 도달 시	연금수급 요건 미달
② 국적 상실	외국으로 영구 이주, 국적 상실 시	귀국 계획 없는 해외이주자
③ 사망 시 유족 수령	가입자 사망 시 배우자·자녀·부모	유족 반환일시금
④ 장애연금 또는 유족연금 수급 후 중복 방지	중복 수령 불가 시	중복 조정 차원
⑤ 외국인 가입자 귀국 시	한국 체류 외국인 가입자, 출국 시	출국 후 신청 가능

👉 즉, 국민연금 일시금은 ‘10년 미만 납입’ 혹은 ‘국적·사망·귀국’ 상황이 아니면
원칙적으로 연금형(매월 지급)으로 전환됩니다.

🕓 3. 연금 vs 일시금 | 어떤 게 유리할까?

많은 분들이 “연금으로 받을까, 일시금으로 받을까?”를 고민합니다.
둘의 가장 큰 차이는 지급 기간과 총액 차이입니다.

비교 항목	국민연금 연금형	국민연금 일시금
지급 방식	매월 일정액 지급 (평생)	한 번에 지급
수급 조건	가입기간 10년 이상	가입기간 10년 미만
세금	연금소득세 (분리과세)	퇴직소득세 유사 구조
장점	물가 반영, 평생 보장	즉시 현금화 가능
단점	총수령액 예측 어려움	노후소득 안정성 낮음

💡 결론적으로

10년 이상 납부 가능하다면 ‘연금형’이 훨씬 유리합니다.
10년 미만 납부자나 해외 이주·귀국자라면 ‘일시금 수령’이 현실적입니다.

📅 4. 국민연금 일시금 수령 시기 | 언제 신청할 수 있을까?

국민연금 반환일시금은 신청해야 지급되는 제도입니다.
자동으로 지급되지 않기 때문에, 조건이 충족되면 반드시 신청 절차를 밟아야 합니다.

⏰ 수령 가능 시점

만 60세 도달 시점 이후
(연금 수급 연령 도달 + 10년 미만 납입자)
국적 상실 또는 사망 시점 이후
외국인 가입자는 출국 후 신청 가능

💡 유의사항

신청하지 않고 5년이 지나면 청구권 소멸시효가 발생할 수 있습니다.
즉, 5년 내 반드시 신청해야 합니다.

🧍‍♂️ 5. 국민연금 일시금 신청방법 (2025년 기준)

국민연금 일시금은 온라인 또는 오프라인으로 신청할 수 있습니다.

✅ 온라인 신청 (가장 간편)

국민연금공단 공식 홈페이지
접속
공동인증서(구 공인인증서) 로그인
“반환일시금 청구” 메뉴 선택
개인정보 및 계좌 입력 후 신청 완료
처리 기간: 약 7~10일

국민연금공단 공식 홈페이지 바로가기

✅ 오프라인 신청

가까운 국민연금공단 지사 방문
신분증, 통장사본, 청구서 제출
대리 신청 시 위임장 필요
처리 기간: 약 1~2주

📎 필요 서류 정리

구분	필요 서류
본인 신청	신분증, 통장사본, 반환일시금청구서
대리인 신청	위임장, 본인 및 대리인 신분증 사본
국외 이주자	출입국사실증명서, 외국 영주권 사본
유족 수령	가족관계증명서, 사망진단서 등

💸 6. 국민연금 일시금 지급금액 계산법

국민연금 일시금은 단순히 “납입한 보험료 합계”가 아닙니다.
납입금 + 이자 + 가산금이 함께 포함된 금액입니다.

📘 계산 공식
납입보험료 총액 × (국민연금공단 산정 이율 적용)

이자율: 국민연금공단이 매년 공시 (예: 평균 2.5~3.0%)
지급금액은 납입금 + 이자 합산 후 세금 공제 후 지급됩니다.

예를 들어,

총 납입금 800만 원, 공단 산정이율 2.5% 적용 시
👉 약 820만~830만 원 수준으로 지급됩니다.

💡 단, 실제 수령액은 가입기간, 납입 시기, 이자율에 따라 달라집니다.
정확한 금액은 국민연금공단 홈페이지 ‘내연금조회’ 메뉴에서 확인할 수 있습니다.

🧾 7. 국민연금 일시금 세금 처리 | 과세 기준 및 환급 가능성

국민연금 일시금은 퇴직소득세와 유사한 과세 방식이 적용됩니다.
즉, 일시금 전체에 세금이 부과되지는 않지만 일정 부분 과세가 이루어집니다.

항목	내용
과세 기준	소득세법상 퇴직소득세 형태
세율	3~5% 내외 (납입기간·금액에 따라 달라짐)
세금 공제	기본공제 및 세액공제 가능
환급 가능성	일정 조건 하에 환급 가능 (근로소득 없을 경우)

💡 주의: 국외 이주자의 경우, 이중과세 방지를 위해 거주 국가의 세법 규정도 확인해야 합니다.

🌍 8. 외국인 국민연금 일시금 수령조건 | 출국자 필수 확인사항

한국에 체류하며 국민연금을 납부한 외국인은,
출국 시 반환일시금(일시금 환급)을 신청할 수 있습니다.

📌 외국인 일시금 수령 요건

국민연금 가입 이력이 있을 것
출국 후 재입국 계획이 없을 것
자국과 한국 간 상호사회보장협정 미체결국가일 경우에만 지급
(예: 중국, 미국은 협정국으로 반환일시금 불가 / 필리핀, 베트남 등은 가능)

💳 지급 방식

출국 후 본인 명의 해외계좌로 송금
신청은 국민연금공단 외국인센터 또는 온라인으로 가능
처리 기간 약 2~3개월

👪 9. 유족 반환일시금 | 사망 시 가족이 받을 수 있는 제도

국민연금 가입자가 사망했을 경우,
유족이 대신 일시금을 청구할 수 있습니다.

✅ 수령 대상 순위

배우자
자녀
부모
손자녀
조부모

💡 단, 유족연금과 중복 지급은 불가능합니다.
유족연금을 받지 못하는 경우에만 반환일시금으로 전환됩니다.

📍 10. 신청 시 주의사항 | 놓치면 ‘5년 뒤 소멸’ 주의!

국민연금 일시금 제도는 조건이 맞더라도 본인이 직접 신청해야만 지급됩니다.
자동 지급되지 않으며, 신청하지 않으면 5년 후 소멸됩니다.

⚠️ 꼭 알아둘 점

신청 시기: 조건 충족일(60세 도달, 국적 상실 등) 이후 5년 이내
지급 계좌는 반드시 본인 명의 계좌여야 함
해외 거주자는 대리인 위임장 필수
이미 연금 수급을 시작한 경우, 일시금 선택 불가

🧮 11. 예시로 보는 국민연금 일시금 수령 시나리오

💡 사례 ①

가입기간: 7년
납입총액: 900만 원
60세 도달, 추가 납입 불가
→ 반환일시금 신청 가능
→ 예상 지급액 약 930~950만 원

💡 사례 ②

가입기간: 11년
60세 도달, 연금수급 가능
→ 일시금 선택 불가, 반드시 연금형 수령

💡 사례 ③

외국인 근로자, 3년간 납입 후 귀국
→ 자국과 협정 미체결 시 반환일시금 수령 가능

🪄 12. 정리 | 국민연금 일시금 수령조건·수령방법 한눈에 요약

구분	내용 요약
제도명	반환일시금 (국민연금 일시금)
수령 조건	가입기간 10년 미만, 국적 상실, 사망, 귀국 등
신청 시기	만 60세 이후 5년 내 신청
신청 방법	국민연금공단 홈페이지 또는 지사 방문
필요 서류	신분증, 통장사본, 청구서 등
지급 기간	약 1~2주 내 계좌 입금
과세 기준	소득세법상 퇴직소득세 (3~5%)
주의사항	신청하지 않으면 5년 후 청구권 소멸